Welke gegevens geeft u door aan de fiscus bij een en/of rekening?

Degene aan wie het tegoed toebehoort dient aangifte te doen voor de Inkomstenbelasting. Bij een en/of rekening kunnen beide rekeninghouders afzonderlijk het gehele tegoed opnemen. Het is echter niet aan Robeco te bepalen hoe dit tegoed intern is verdeeld. Voor de fiscus is deze interne verdeling echter wel van belang. In het kader van de rente- en dividendrenseignering zijn wij - bij een gezamenlijke rekening - verplicht de naam van de eerste rekeninghouder mee te geven, vergezeld van een code, waaruit blijkt dat er sprake is van een gezamenlijke rekening (en dus van een tweede rekeninghouder). Het is vervolgens aan de rekeninghouders om te bepalen wie van de rekeninghouders welk gedeelte opgeeft.